【導讀】眾所周知，城鎮(zhèn)職工醫(yī)保即城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(也有簡稱為城鎮(zhèn)醫(yī)保的)。城鎮(zhèn)職工醫(yī)?；踞t(yī)療保險費由用人單位和職工共同繳納。

4月7日召開的國務院常務會議，確定建立健全職工基本醫(yī)保門診共濟保障機制的措施，拓寬個人賬戶資金使用范圍，減輕群眾醫(yī)療負擔。

這意味著，涉及逾3億人的職工醫(yī)保個人賬戶改革將迎來大動作。

攻堅職工醫(yī)保改革難關

了解這些大動作之前，首先快速看一下中國的職工醫(yī)保制度。

中國當前的職工醫(yī)保制度已有20多年歷史，采用社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的方式，即“統(tǒng)賬結合”。

其中，個人賬戶主要用于參保人門診費用支付，北京等地還可以直接去銀行取現;統(tǒng)籌基金則主要負責住院治療的分擔支付，即住院后可以用這部分資金報銷。

根據現行規(guī)定，職工個人繳納的基本醫(yī)療保險費，全部計入個人賬戶;用人單位繳納的基本醫(yī)療保險費分為兩部分，一部分用于建立統(tǒng)籌基金，一部分劃入個人賬戶。具體比例一般為三七開：即30%劃入個人賬戶，70%劃入統(tǒng)籌賬戶。

國家醫(yī)保局公布的《2019年全國醫(yī)療保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》顯示，2019年中國職工醫(yī)保參保人數約3.29億人，職工醫(yī)保個人賬戶累計結存8276億元。

個人賬戶在職工醫(yī)保制度改革過程中曾發(fā)揮了重要作用。在制度設計伊始，它有助于勞保醫(yī)療和公費醫(yī)療制度向社會醫(yī)保制度平穩(wěn)過渡。同時，強制個人儲蓄一定程度上也有利于實現風險跨期分攤。

但隨著時間推移，個人賬戶逐漸顯現出對參保人門診保障不充分、共濟保障功能不彰顯等弊端。在新一輪醫(yī)保改革中，它被視作一道必須攻克的難關。

中國社會科學院經濟研究所副所長、公共政策研究中心主任朱恒鵬表示，由于基金積累制本身不能實現轉移支付和收入再分配，而且受到社會籌資能力的約束，將繳費(全部個人繳費+單位繳費的30%左右)用于個人賬戶積累則必然降低統(tǒng)籌基金的籌資水平，削弱了醫(yī)保統(tǒng)籌互濟的功能。

與此同時，統(tǒng)籌基金籌資有限，往往優(yōu)先用于住院費用報銷，絕大多數地區(qū)沒有較好的門診統(tǒng)籌，這使得門診費用較高的老年人負擔較重。

武漢科技大學金融證券研究所所長董登新亦指出，現行職工基本醫(yī)保制度實際執(zhí)行中存在地區(qū)差異，凡是地方財政充裕的地區(qū)，個人門診費用也可以像住院費用一樣，由統(tǒng)籌基金支付一部分;但在地方財政困難的地區(qū)，個人門診費用卻完全由個人賬戶支付或自費，沒有統(tǒng)籌基金的分擔支付，這使得一些困難職工看門診也會缺乏足夠的支付能力，這也形成了地區(qū)之間的制度差異與不公。

此次國常會指出，我國新一輪醫(yī)改建立了世界上規(guī)模最大、惠及十多億人的基本醫(yī)保網，對減輕群眾就醫(yī)負擔、緩解看病貴發(fā)揮了重要作用。近年來，又將涉及眾多患者的高血壓、糖尿病等門診慢特病納入醫(yī)保報銷。

會議要求，下一步要深化醫(yī)改，增強職工基本醫(yī)保互助共濟保障功能，將更多門診費用納入醫(yī)保報銷，進一步減輕患者負擔。

個人賬戶“縮水”，需要擔心嗎?

具體而言，會議提出四項舉措：

——逐步將部分對健康損害大、費用負擔重的門診慢特病和多發(fā)病、常見病普通門診費用納入統(tǒng)籌基金支付。政策范圍內支付比例從50%起步，適當向退休人員傾斜，今后隨基金承受能力增強逐步提高保障水平。

——改進個人賬戶計入辦法。在職職工個人繳費仍計入本人個人賬戶，單位繳費全部計入統(tǒng)籌基金;退休人員個人賬戶由統(tǒng)籌基金按定額劃入，劃入額度逐步調整到統(tǒng)籌地區(qū)實施此項改革當年基本養(yǎng)老金平均水平的2%左右。

——拓寬個人賬戶使用范圍，允許家庭成員共濟，可用于支付在定點醫(yī)療機構就醫(yī)，以及在定點零售藥店購買藥品、醫(yī)療器械和醫(yī)用耗材發(fā)生的由個人負擔費用，探索用于家屬參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保等個人繳費。

——加強醫(yī)?；鸨O(jiān)督管理，完善稽核、內控等制度，嚴肅查處虛假住院、欺詐騙保等違法違規(guī)行為，完善與門診共濟保障相適應的付費機制。

看到第二條措施后，你可能有此一問：

單位繳納的基本醫(yī)療保險費全部被劃入統(tǒng)籌基金，這一變化意味著什么?

這需要與同期推出的其他各項措施統(tǒng)籌來看。

分析指出，當下改革職工個人賬戶并不意味著要取消個人賬戶，而是從調整單位劃入個人賬戶辦法著手，逐步將個人賬戶承擔的門診保障功能轉換成由統(tǒng)籌基金來承擔，開展普通門診統(tǒng)籌，把門診常見病和多發(fā)病納入報銷范圍，規(guī)范個人賬戶使用，從而解決參保群眾“有病不夠花，沒病用不了”的問題。

朱恒鵬撰文稱，在不增加繳費的情況下，利用個人賬戶資金建立完善門診共濟保障制度，會提高參保人整體獲得感。門診(包括慢病、大 病)費用較高的參保人可以通過基金互濟獲得更多的統(tǒng)籌支付，生病較少、費用較低的參保人也能獲得了門診保障和更好的住院保障。

此外，個人賬戶的使用范圍更具靈活性，也是好事一件。例如，允許家庭成員共濟意味著個人賬戶同時也可以作為“家庭賬戶”使用，不僅有助于提高家庭成員之間門診支付的互助共濟能力，同時也體現了家庭自我保障功能。

總體而言，改革后，門診醫(yī)療費用報銷水平提高了，個人賬戶資金使用更加靈活了，醫(yī)?；鸬谋O(jiān)管更加嚴格了、使用效率更高了，你得到的整體保障水平自然會水漲船高。